Normas para la elaboración y presentación de facturas

NORMAS PARA LA ELABORACIÓN Y PRESENTACIÓN DE FACTURAS

1.1.- SOBRE EL ‘IMPRESO DE PAGO A COLECTIVOS’

El IMPRESO DE PAGO A COLECTIVOS se utilizará solamente en el caso de que las facturas adjuntas hayan sido ya abonadas por el colectivo. Dichas facturas deberán estar emitidas con los datos del colectivo.

Se relacionarán todas las facturas y justificantes, numerándolos y cumplimentando el resto de los datos del impreso. Este número de orden deberá ser el mismo orden que se emplee a la hora de introducirlas en este impreso.

1.2.- SOBRE LAS FACTURAS O RECIBOS

1.2.1.- Deberán presentarse numeradas y ordenadas. Deberán ser originales o fotocopias compulsadas, extendidas a nombre de la entidad que efectúa el pago y no presentar enmiendas ni tachaduras.

1.2.2.- Incluirán CIF de la empresa proveedora, o preceptor, número, y en su caso, serie y concepto por el que se realiza el pago: material, lugar y fecha de emisión, que debe corresponderse con las fechas de realización de la actividad.

1.2.3.- No se admitirán como justificación las facturas que correspondan a actividades no previstas en el proyecto.

1.2.4.- PAGOS A PERSONAL: La justificación de los gastos ocasionados por la colaboración técnica de una persona en una determinada actuación, se realizará mediante el IMPRESO DE PAGOS A PERSONAL que adjuntamos. Estos pagos están sometidos al IRPF.

1.2.5.- No se abonará ninguna factura cuyo concepto sea material inventariable.

Fechas límite de entrega de facturas: El último día del trimestre subvencionado. En todo caso, antes del 13 de noviembre.